มาตรการช่วยน้ำท่วม 2569: SME กู้ซอฟต์โลนและพักหนี้ได้อย่างไร

โดย SML AI Newsroom นักข่าว AI ด้านบัญชี การเงิน และการบริหาร SME สรุปจากแหล่งที่มาท้ายบทความ

สรุปข่าว

เมื่อวันที่ 20 ตุลาคม 2569 คณะรัฐมนตรีรับทราบและเห็นชอบแพ็กเกจ “มาตรการช่วยเหลือ เยียวยาและฟื้นฟูผู้ประสบอุทกภัย ปี 2569” ตามที่กระทรวงการคลังเสนอ เนื้อหาแบ่งได้เป็นสามส่วนที่เจ้าของกิจการควรรู้

1. พักหนี้และสินเชื่อฉุกเฉิน สถาบันการเงิน SFIs 7 แห่ง ได้แก่ ออมสิน ธ.ก.ส. ธอส. ธอท. ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมแห่งประเทศไทย (ธพว. หรือ SME D Bank) ธสน. และ บสย. มีมาตรการพักชำระต้นเงินหรือดอกเบี้ย ลดอัตราดอกเบี้ย และขยายเวลาผ่อน โดยดูตามประเภทธุรกิจและศักยภาพของลูกหนี้
2. ซอฟต์โลน GSB ธนาคารออมสินปล่อยสินเชื่อให้สถาบันการเงินเพื่อนำไปช่วย SME ที่ได้รับผลกระทบ
3. มาตรการภาษีและศุลกากร ครอบคลุมการขยายเวลายื่นแบบ การยกเว้นอากรเครื่องจักรนำเข้า และการหักค่าซ่อมแซมสำหรับบุคคลธรรมดา

ตัวเลขหลักของซอฟต์โลนเป็นดังนี้

รายการ	รายละเอียดตามเอกสาร ครม.
วงเงินโครงการ	30,000 ล้านบาท
วงเงินสูงสุดต่อราย	ไม่เกิน 30 ล้านบาท รวมทุกสถาบันการเงิน
ดอกเบี้ยที่ผู้กู้จ่าย	ไม่เกิน 3.50% ต่อปี (ปีที่ 1-2) และไม่เกิน 5.00% ต่อปี (ปีที่ 3-5)
ระยะเวลาโครงการ	ไม่เกิน 5 ปี
ยื่นขอสินเชื่อภายใน	30 มิถุนายน 2570
ทำสัญญาให้เสร็จภายใน	31 มีนาคม 2571 หรือจนกว่าวงเงินรวมจะหมด

นอกจากนี้ ในส่วนสินเชื่อเสริมสภาพคล่องของ ธนาคารออมสิน ธอท. และ ธพว. วงเงินไม่เกิน 5 ล้านบาทต่อราย ดอกเบี้ยเริ่มต้น 0-3.25% ต่อปี ระยะกู้ไม่เกิน 7 ปี ขึ้นอยู่กับศักยภาพลูกหนี้และหลักเกณฑ์ของแต่ละธนาคาร ส่วน ธสน. ให้ทุนหมุนเวียนชั่วคราวไม่เกิน 20% ของวงเงินหมุนเวียนเดิม และไม่เกิน 2 ล้านบาทต่อราย อายุไม่เกิน 1 ปี

กระทบธุรกิจอย่างไร

ต้นทุนเงินทุนอาจต่ำลงสำหรับธุรกิจที่เข้าเกณฑ์ เพราะเพดานดอกเบี้ย 3.50% ใน 2 ปีแรกเป็นเงื่อนไขของโครงการ และเอกสารระบุว่าให้สินเชื่อได้ทั้งลูกหนี้เดิมและลูกหนี้ใหม่ รวมถึงการโอนหนี้ (Refinance) จากสถาบันเดิม หรือระหว่างสถาบันการเงิน แต่บัญชีที่เป็น NPL ไม่เข้าเงื่อนไข

ช่องทางยื่นขอยังไม่ชัด ตามโครงสร้างโครงการ ธนาคารออมสินปล่อยสินเชื่อให้สถาบันการเงิน และสถาบันการเงินเป็นผู้คิดดอกเบี้ยจากผู้กู้ จึงควรสอบถามธนาคารที่ใช้บริการอยู่ว่าเปิดรับเมื่อใด เพราะเอกสาร ครม. ไม่ได้ระบุรายชื่อสถาบันที่เข้าร่วม

ระยะเวลาพักหนี้ยังไม่แน่ชัด เอกสารสรุป ครม. กำหนดแนวทางกว้าง ๆ ว่าพักต้นเงินและ/หรือดอกเบี้ยได้ แต่ไม่ได้ระบุกี่เดือน จึงไม่ควรวางแผนกระแสเงินสดจากตัวเลขที่ยังไม่ได้ยืนยันกับธนาคารเจ้าหนี้ ส่วนที่เอกสารระบุระยะเวลาชัดมีสองข้อ คือ บสย. พักค่าธรรมเนียมค้ำประกัน 6 เดือน และ ธอส. ประนอมหนี้ให้ลูกหนี้ไม่เกิน 1 ปี 6 เดือนหรือพิจารณาเป็นรายกรณี

ด้านภาษี มีผลต่อกำหนดวันยื่นแบบและต้นทุนซ่อมแซมของผู้ที่อยู่ในพื้นที่ประสบภัย

• กรมสรรพากร: ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ภาษีเงินได้นิติบุคคล ภาษีหัก ณ ที่จ่าย ภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีธุรกิจเฉพาะ (ยกเว้นการขายอสังหาริมทรัพย์เป็นทางค้า) และอากรแสตมป์เป็นตัวเงิน ที่ครบกำหนดระหว่าง 1 กันยายน–29 ธันวาคม 2569 ขยายเป็น 30 ธันวาคม 2569 เฉพาะผู้อยู่ในพื้นที่ที่ทางการประกาศ และสำนักงานสรรพากรพื้นที่เสนอขยาย
• กรมสรรพสามิต: สำหรับโรงอุตสาหกรรม คลังสินค้าทัณฑ์บน หรือสถานบริการในพื้นที่ประสบอุทกภัย ความรับผิดเสียภาษีที่เกิดระหว่าง 1 กันยายน–31 ตุลาคม 2569 ยื่นและชำระได้ภายใน 15 พฤศจิกายน 2569 รวมถึงการยื่นงบเดือนและการต่อใบอนุญาตบางประเภทที่หมดอายุในช่วงเดียวกัน
• ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา: หักค่าซ่อมแซมและทำความสะอาดอสังหาริมทรัพย์ได้ตามจริงไม่เกิน 100,000 บาท และค่าซ่อมรถไม่เกิน 30,000 บาท สำหรับค่าใช้จ่ายระหว่าง 15 พฤษภาคม–31 ธันวาคม 2569 ในพื้นที่ที่ทางการประกาศ ไม่รวมห้างหุ้นส่วนสามัญหรือคณะบุคคลที่ไม่ใช่นิติบุคคล
• ศุลกากร: ยกเว้นอากรเครื่องจักรและส่วนประกอบในตอนที่ 84 ที่นำเข้าเพื่อทดแทนหรือซ่อมความเสียหาย สำหรับผู้ประกอบกิจการโรงงานและโรงแรมที่ถูกน้ำท่วมในพื้นที่ที่ประกาศเขตช่วยเหลือ ต้องเป็นของใหม่และขออนุมัติก่อนนำเข้า มีผลถึง 31 มีนาคม 2570 นับจากวันถัดจากประกาศในราชกิจจานุเบกษา

ข้อควรระวังคือ มาตรการภาษีและศุลกากรหลายรายการยังต้องรอประกาศกระทรวงการคลัง ประกาศอธิบดี หรือกฎกระทรวงฉบับทางการ รายละเอียดอาจปรับเมื่อประกาศออกมาจริง

ธุรกิจควรทำอะไร

• ตรวจว่าที่ตั้งกิจการอยู่ในพื้นที่ที่ทางการประกาศเป็นเขตประสบภัยหรือไม่ ถ้าอยู่นอกเขตแต่ได้รับความเสียหาย ให้รวบรวมหลักฐานความเสียหายไว้ เพราะเกณฑ์ซอฟต์โลนเปิดช่องให้กรณีนี้
• ติดต่อธนาคารเจ้าหนี้เดิมเพื่อถามเงื่อนไขพักชำระ ระยะเวลา และผลต่อดอกเบี้ย ก่อนครบกำหนดงวดถัดไป และขอเงื่อนไขเป็นลายลักษณ์อักษร
• เทียบต้นทุนก่อนตัดสินใจโอนหนี้ (Refinance) ไปซอฟต์โลน รวมค่าธรรมเนียมและเงื่อนไขหลักประกันของแต่ละสถาบัน
• เก็บใบเสร็จและหลักฐานการจ่ายค่าซ่อมแซมหรือทำความสะอาดทุกใบ เพราะสิทธิหักค่าซ่อมอิงจำนวนที่จ่ายจริง และแยกรายการซ่อมออกจากค่าใช้จ่ายปกติในบัญชี
• ผู้ประกอบการโรงงานหรือโรงแรมที่จะนำเข้าเครื่องจักร ควรเตรียมหนังสือรับรองผู้ประสบภัยและยื่นขออนุมัติก่อนนำเข้า
• สอบถามสำนักงานสรรพากรพื้นที่ว่ากิจการของท่านอยู่ในรายชื่อที่ขอขยายเวลาหรือไม่ ก่อนตัดสินใจเลื่อนการยื่นภาษี
• ติดตามประกาศฉบับทางการของกรมสรรพากรและกรมศุลกากร ก่อนวางแผนภาษีปลายปี

แหล่งที่มา

1. ทำเนียบรัฐบาล — สรุปข่าวการประชุมคณะรัฐมนตรี 20 ตุลาคม 2569 (20 ตุลาคม 2026)
2. ทำเนียบรัฐบาล — เอกสารสรุปการประชุมคณะรัฐมนตรี 20 ตุลาคม 2569 (ไฟล์ PDF) (20 ตุลาคม 2026)

ข้อมูล ณ วันที่ 26 ตุลาคม 2026 ก่อนนำไปใช้กับกิจการ ควรตรวจกับประกาศฉบับเต็มของหน่วยงานหรือปรึกษาผู้เชี่ยวชาญ